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Lohnsteuerbescheinigung in die Steuererklärung übernehmen
PDF der Lohnsteuerbescheinigung hochladen — Bruttoarbeitslohn, Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Sozialversicherungsbeiträge landen automatisch in Anlage N und Anlage Vorsorgeaufwand.
Die Lohnsteuerbescheinigung ist der wichtigste Beleg jedes Arbeitnehmers für die Einkommensteuererklärung. Sie fasst alle Zahlen eines Kalenderjahres zusammen: Bruttoarbeitslohn, einbehaltene Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer, Sozialversicherungsbeiträge, steuerfreie Lohnersatzleistungen und Sachbezüge. Seit 2025 ist der Versand nur noch elektronisch möglich, die eTIN ist abgeschafft und die Steuer-Identifikationsnummer ist Pflicht. Wer die Steuer-ID seinem Arbeitgeber nicht mitteilt, wird in Steuerklasse VI eingeordnet. Ab 2026 fließen die Beiträge zur privaten Kranken- und Pflegeversicherung über den automatischen Datenaustausch direkt zwischen Versicherer, Arbeitgeber und Finanzverwaltung. FillWizard liest die Lohnsteuerbescheinigung aus und schiebt die Werte automatisch in Anlage N und Anlage Vorsorgeaufwand — ohne Abtippen.
Elektronische Lohnsteuerbescheinigung (Ausdruck nach amtlichem Muster)
Die Lohnsteuerbescheinigung dokumentiert für ein Kalenderjahr, was der Arbeitgeber als Bruttoarbeitslohn gezahlt und welche Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer sowie Sozialversicherungsbeiträge er einbehalten hat. Der Arbeitgeber übermittelt die Daten elektronisch ans Finanzamt und händigt dem Arbeitnehmer einen Ausdruck nach amtlichem Muster aus — auf Papier, als PDF oder über das Mitarbeiterportal.
Den eigentlichen Datensatz erstellt und übermittelt der Arbeitgeber. Der Arbeitnehmer nutzt den Ausdruck als Beleg, um die Werte in die eigene Einkommensteuererklärung — vor allem Anlage N und Anlage Vorsorgeaufwand — zu übertragen oder per Datenübergabe direkt nach ELSTER zu importieren.
Where teams lose time
- Werte aus der Lohnsteuerbescheinigung Zeile für Zeile in Anlage N und Anlage Vorsorgeaufwand abtippen
- Zwei oder drei Bescheinigungen bei Arbeitgeberwechsel oder Nebenjob konsistent zusammenführen
- Codes wie Großbuchstabe B, F, M, FR oder S richtig deuten, ohne im Schreiben des BMF nachzuschlagen
Why FillWizard
What you get from a saved profile
Werte fließen direkt in Anlage N (Zeile 6 Bruttoarbeitslohn, Zeile 7 Lohnsteuer) und Anlage Vorsorgeaufwand (gesetzliche Renten- und Krankenversicherung)
Mehrere Bescheinigungen aus einem Jahr werden in ein Steuerprofil zusammengeführt — Reihenfolge nach Beschäftigungszeitraum erhalten
Workflow
How to fill Lohnsteuerbescheinigung
01
Steuerprofil anlegen: Steuer-ID, Arbeitgeber, Steuerklasse, Religionszugehörigkeit
02
Lohnsteuerbescheinigung als PDF hochladen — Ausdruck vom Arbeitgeber, aus dem Portal oder per Scan
03
Auswertung prüfen, Werte in Anlage N und Anlage Vorsorgeaufwand übernehmen und PDF exportieren oder nach ELSTER übergeben
What it covers
Inside Lohnsteuerbescheinigung
Was die Lohnsteuerbescheinigung enthält
Persönliche Daten und Steuer-Identifikationsnummer (seit 2025 zwingend, eTIN abgeschafft), Beschäftigungszeitraum, Steuerklasse, Zahl der Kinderfreibeträge und Religionszugehörigkeit, Bruttoarbeitslohn (Zeile 3), einbehaltene Lohnsteuer (Zeile 4), Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer (Zeile 5 und 6), Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und zu berufsständischen Versorgungswerken, Beiträge zur Arbeitslosen-, Kranken- und Pflegeversicherung, steuerfreie Lohnersatzleistungen wie Krankengeld, Kurzarbeitergeld oder Elterngeld und besondere Großbuchstaben für Sondersachverhalte.
Steuer-ID Pflicht seit 2025
Seit dem Veranlagungszeitraum 2025 ist die elfstellige Steuer-Identifikationsnummer das einzige Ordnungsmerkmal — die alte eTIN gibt es nicht mehr. Wer dem Arbeitgeber die Steuer-ID nicht mitteilt, wird in Steuerklasse VI versteuert und zahlt deutlich mehr Lohnsteuer als nötig. Der Arbeitgeber kann die Steuer-ID nach Bevollmächtigung beim Finanzamt erfragen.
Neuerungen 2026 — automatischer Datenaustausch
Ab 2026 läuft ein automatischer Datenaustausch zwischen privater Krankenversicherung, Arbeitgeber und Finanzverwaltung. Die tatsächlichen Beiträge zur Basis-Kranken- und Pflegeversicherung werden direkt elektronisch übermittelt; die Mindestvorsorgepauschale entfällt komplett. Für privatversicherte Arbeitnehmer ändert sich damit der Pflichtenkatalog, was der Arbeitgeber wirklich braucht — und die Lohnsteuerbescheinigung 2026 weist die Beiträge entsprechend aus.
Großbuchstaben und ihre Bedeutung
Auf der Bescheinigung stehen Codes, die das Finanzamt für die Veranlagung braucht: F für steuerfreie Sammelbeförderung, B für steuerfreie Bewirtung, M für Mahlzeiten vom Arbeitgeber, FR mit Postleitzahl für Grenzgänger nach Frankreich, S für sonstige Bezüge aus früheren Dienstverhältnissen. Wer den falschen Code übersieht, riskiert Rückfragen oder eine zu niedrige Steuererstattung.
Frist für den Arbeitgeber
Der Arbeitgeber muss die elektronische Lohnsteuerbescheinigung bis spätestens Ende Februar des Folgejahres an das Finanzamt übermitteln und dem Arbeitnehmer den Ausdruck nach amtlichem Muster bereitstellen. Wer seine Bescheinigung Anfang März noch nicht hat, sollte beim Arbeitgeber oder dem Mitarbeiterportal nachfragen — ohne sie ist die Steuererklärung erschwert.
Watch out for
Common mistakes on Lohnsteuerbescheinigung
- Bruttoarbeitslohn aus der Lohnsteuerbescheinigung mit dem Brutto aus der Dezember-Abrechnung verwechseln — der Jahresbrutto auf der Bescheinigung ist maßgeblich
- Bei mehreren Arbeitgebern nur die größte Bescheinigung in der Anlage N erfassen — alle gehören rein, sonst rechnet das Finanzamt nach
- Großbuchstaben (F, B, M, FR, S) übersehen und damit steuerfreie Bezüge falsch zuordnen
- Steuer-ID seit 2025 nicht aktualisiert — alte eTIN-Werte sind ungültig und führen zu Rückfragen
- Steuerfreie Lohnersatzleistungen wie Krankengeld oder Elterngeld vergessen, dadurch Progressionsvorbehalt nicht angesetzt