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Umsatzsteuer-Voranmeldung in unter zehn Minuten abgeben
Stammdaten und Konten einmal anlegen, monatliche Umsätze und Vorsteuer übernehmen, USt 1 A nach ELSTER übergeben. Funktioniert für Monats- und Quartalsmelder.
Die Umsatzsteuer-Voranmeldung (USt 1 A) geht jeden Monat oder jedes Quartal ans Finanzamt — bis zum 10. Tag nach Ende des Voranmeldungszeitraums, mit Dauerfristverlängerung einen Monat später. Die Felder bleiben gleich, die Zahlen ändern sich. FillWizard speichert die Stammdaten deines Unternehmens, die Steuernummer, die Konten für Umsätze und Vorsteuer und übernimmt die aktuellen Werte aus deinem Buchhaltungs-Export. Du prüfst, korrigierst und gibst die Voranmeldung über ELSTER ab.
Umsatzsteuer-Voranmeldung (USt 1 A)
Mit der Voranmeldung meldest du dem Finanzamt regelmäßig die in einem Monat oder Quartal entstandene Umsatzsteuer und ziehst die abzugsfähige Vorsteuer ab. Die Differenz — Zahllast oder Erstattung — wird sofort gegenüber dem Finanzamt fällig oder gutgeschrieben. Die Jahreserklärung gleicht am Jahresende alle Voranmeldungen ab.
Jedes Unternehmen mit Umsatzsteuerpflicht. Kleinunternehmer nach § 19 UStG sind seit 2025 von der Voranmeldung befreit, solange ihr Umsatz unter 25.000 Euro im Vorjahr und unter 100.000 Euro im laufenden Jahr bleibt. Steuerberater dürfen mit Vollmacht für Mandanten abgeben — die Vollmacht muss dem Finanzamt vorliegen.
Where teams lose time
- Jeden Monat oder jedes Quartal dieselben Stammdaten neu eintippen
- Konten und Salden aus der Buchhaltung in die richtigen Kennzahlen der USt 1 A einsortieren
- Frist bis zum 10. des Folgemonats im Blick behalten und bei Dauerfristverlängerung Sondervorauszahlung nicht vergessen
Why FillWizard
What you get from a saved profile
Umsatz- und Vorsteuerkonten aus Lexware, DATEV oder sevdesk werden den richtigen UStVA-Kennzahlen zugeordnet
Übernahme nach ELSTER inklusive Plausibilitätsprüfung — fehlende Zahllast oder negative Vorsteuer werden vor Abgabe geflaggt
Workflow
How to fill USt 1 A
01
Unternehmensprofil anlegen: Firma, Anschrift, Steuernummer, USt-IdNr., zuständiges Finanzamt, Voranmeldungszeitraum
02
Monats- oder Quartalsexport aus der Buchhaltung hochladen (DATEV-CSV, Lexware-Export oder strukturiertes PDF)
03
Vorausgefüllte USt 1 A prüfen, Sonderfälle wie innergemeinschaftliche Erwerbe oder Reverse Charge ergänzen, an ELSTER übergeben und Bestätigung archivieren
What it covers
Inside USt 1 A
Was in die Voranmeldung gehört
Steuerpflichtige Umsätze zum Regelsteuersatz von 19 Prozent (Zeile 26) und zum ermäßigten Satz von 7 Prozent (Zeile 27), steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferungen (Zeile 41), innergemeinschaftliche Erwerbe (Zeile 35 und 36), Umsätze nach § 13b UStG (Reverse Charge, Zeile 60), abziehbare Vorsteuer aus Eingangsrechnungen (Zeile 55), Vorsteuer aus innergemeinschaftlichen Erwerben (Zeile 56) und die ermittelte Zahllast oder Erstattung in Zeile 83.
Monats- oder Quartalsmelder werden
Die Häufigkeit hängt von der Steuerlast des Vorjahres ab: Bei einer Zahllast über 9.000 Euro im Vorjahr meldest du monatlich. Zwischen 2.000 und 9.000 Euro reicht die Quartalsmeldung. Unter 2.000 Euro Vorjahres-Zahllast kann das Finanzamt auf die Voranmeldung verzichten. Existenzgründer melden in den ersten beiden Kalenderjahren grundsätzlich monatlich.
Dauerfristverlängerung und Sondervorauszahlung
Mit der Dauerfristverlängerung verschiebt sich die Abgabe und Zahlung um einen Monat — sehr hilfreich für die monatliche Liquiditätsplanung. Monatsmelder müssen dafür eine Sondervorauszahlung leisten: ein Elftel der Umsatzsteuer des Vorjahres. Sie wird in der Dezember-Voranmeldung wieder verrechnet. Quartalsmelder bekommen die Fristverlängerung ohne Sondervorauszahlung.
Kleinunternehmerregelung 2026
Seit 2025 sind Kleinunternehmer nach § 19 UStG von der Voranmeldung befreit, solange der Umsatz im Vorjahr nicht über 25.000 Euro und im laufenden Jahr nicht über 100.000 Euro liegt. Wird die 100.000-Euro-Grenze unterjährig überschritten, endet die Kleinunternehmereigenschaft sofort mit dem betreffenden Umsatz und die Voranmeldungspflicht beginnt.
Pflicht zur elektronischen Übermittlung
Voranmeldungen können nur elektronisch über ELSTER abgegeben werden, eine Papierabgabe ist seit 2021 ausgeschlossen. FillWizard exportiert die fertige USt 1 A direkt in das ELSTER-Format — du loggst dich in deinem ELSTER-Konto ein, prüfst die Werte und übermittelst die Voranmeldung.
Watch out for
Common mistakes on USt 1 A
- Frist zum 10. des Folgemonats verpassen — das Finanzamt setzt einen Verspätungszuschlag bis zu 25.000 Euro fest
- Innergemeinschaftliche Erwerbe nur in den Vorsteuerzeilen ausweisen und die Erwerbsumsätze in Zeile 35/36 vergessen
- Reverse-Charge-Eingangsleistungen aus dem Ausland nicht als § 13b-Umsatz erklären — typischer Fehler bei SaaS-Abos und Werbedienstleistern
- Sondervorauszahlung in der Dezember-Voranmeldung nicht verrechnen und damit doppelt zahlen
- Bei Kleinunternehmerregelung trotz unterjährigem Überschreiten der 100.000-Euro-Grenze weiterhin keine Voranmeldung abgeben
- Vorsteuer aus Rechnungen ohne korrekte Steuernummer oder USt-IdNr. abziehen — das Finanzamt streicht den Abzug nach